夏燕

 宁波东钱湖旅游学校   浙江宁波   315121 

 

 

摘要：中小型外贸企业是宁波经济发展的主力军，而资金短缺却是现今宁波中小外贸企业普遍面临的发展瓶颈。依靠进出口业务开展国际贸易融是很多中小外贸企业的选择。本文主要阐述了宁波中小外贸企业国际贸易融资的现状，分析了该现状的成因，并提出了若干解决的方法。

关键词：中小外贸企业；国际贸易融资；国际贸易融资现状

 

人民币升值、成本上升、融资困难是目前宁波中小企业遇到的最大的三个问题，而融资困难是最为直观的一个问题。相对于纯粹的生产型中小企业，国际贸易融资是中小外贸企业与生俱来的优势。国际贸易融资因为准入门槛低，手续简单，效率高，融资成本低，非常适合主体资质偏低的中小外贸企业，特别是处于成长期的中小外贸企业。但就目前宁波中小外贸企业的国际贸易融资现状来看，国际贸易融资的作用并未得到充分的发挥。

一、宁波中小外贸企业国际贸易融资现状分析： 

1、融资需求量大

中小企业的税后留利不足决定了了内源融资无法成为中小企业融资的途径，而股市和发行债券这两种直接融资方式因为入市的高门槛和证监会的严格审批的都无法成为中小企业的资金来源。

国际贸易融资比例低

在宁波的大多数中小型外贸企业中，国际贸易融资额仅为其公司年融资总额的10%左右。且规模稍大的中小型外贸企业的国际贸易融资比也较高，反之，规模越小的企业该融资也越小。

3、中小外贸企业获取国际贸易融资与企业进出口规模关系紧密

企业的国际贸易融资额与企业的进出口结算额成正相关，也就进出口结算规模稍大的中小外贸企业相对来说比较容易得到国际贸易融资。这跟银行的“抓大放小”政策很有关系，这使得进出口结算量小的中小外贸企业被拒之门外，或是得到很少的资金融通，是得这些处于成长期的中小外贸企业由于缺少资金而得不到发展。

国际贸易融资产品使用不均衡

目前宁波中小外贸企业均采用的是传统的国际贸易融资方式，比如进出口押汇，打包贷款，票据贴现，对于较新兴的国际保理、出口信用保险等融资工具用到的较少。这与外贸企业选择的结算方式息息相关，汇付远远高于信用证和托收，规模越小的企业通过汇付作为结算方式的比例越高，而汇付中又以电汇居绝大比例，因此很难开展新兴的国际贸易融资。

融资机构单一，缺少政府支持

企业的融资资金来源普遍为商业性贸易融资，很少是政策性贸易融资。

二、宁波中小外贸企业国际贸易融现状成因分析 

宁波中小外贸企国际贸易融现状成的成因是是多方面的的，可以从以下几个方面进行分析：

（一）、从企业自身分析

1、中小外贸企业的弱势地位是造成融资困难的根本原因

虽然国际贸易融资是以真实贸易背景为前提，依托于某一笔特定的国际结算，以该项贸易活动的现金流量作为履约的资金来源，但企业在向银行申请融资时，往往还会被要求提供一定额度的抵押和担保。而中小外贸企业注册资金少，可供抵押担保的资产少，本身的信用评级又低，这严重阻碍了中小外贸企业向银行取得国际贸易融资。

2、资金需求量大是造成国际贸易融资困难的主要原因

外贸行业的特点是买卖双方处于不同的国家，货物运输时间长，无法像国内交易一样实现一手交钱一手交货，造成在途资金多，流动性资金少，再加上某些生产型外贸企业需要采购原料进行生产，更减少了流动资金。

随着买方市场的形成，越来越多的进口商会要求做远期付款，出口企业垫付的资金更加庞大。以笔者公司为例，因为国外采购商都是大型的连锁超市，比如沃尔玛、乐购，所采用的付款方式往往都是货物出运后90天、120天甚至180天。以一笔10万美金的出口货物为例，假如付款时间为出运后90天付款，垫税资金是7万人民币，也就是说不计货物生产中的资金投入，从货物出运到收汇及垫税资金的回收，以三个月计算，周转金将近是200万人民币，与一笔等值的即期收汇的国内贸易比，资金需求将近多了300%，这对于中小外贸企业来说不是个小数目。

3、单一的结算方式是造成国际贸易融资困难的直接原因

电汇是宁波中小外贸企业最主要的结算方式，而且越来越多的企业采用赊销作为结算的方式，这就制约了国际贸易融资的开展。很多融资产品都是在信用证或者托收的结算方式下运用的，如进出口信用证押汇，进出口托收押汇，打包放款等。银行或者金融机构需要出口商向其递交出口单据作为融资的质押品，电汇的结算方式使得银行无法获取质押和担保凭证，严重影响了外贸企业进行国际贸易融资。所以，托收、信用证作为有利于办理国际贸易融资的结算方式，还是应该受到外贸企业重视的。

4、、外贸工作人员综合素质水平低也是造成国际贸易融资困难的原因之一。

对外贸易涉及国际商务，进出口结算，国际商法，国际谈判等多门学科，且国际市场风云变幻，国际性的各种规章条例与时俱进，这要求我们除了有扎实的基本功，还需要不断的学习和提高外贸知识，来应对不断变化的国际贸易环境。

2000年以后，宁波的外贸继续保持增长的态势，同时国际贸易发生了很大的变化，包括贸易方式和融资方式都发生了转变。这就意味着很多外贸工作人员之前掌握的外贸知识已无法跟上形势了。

（二)、从融资机构角度分析

1、融资形式单一，提供适合的融资工具少

宁波商业银行依然是以经营传统本币业务为主，国际业务相对较少，且银行提供的贸易融资产品也较少，为更全面了解宁波中小外贸企业国际贸易融资现状，笔者向中国银行宁波市分行做了部分调查，从其提供的数据来看，出口押汇排名第一，然后是近两年发展比较快的银行保函和国际保理等，福费庭也有发展，但规模很小，贴现和提货担保基本没有开展，这么少的融资工具很难以满足宁波中小外贸企业的需求。

 

表1.1 中国银行宁波市分行2014年4月份业务状况表

　

本月发生（万美元）

本年累计（万美元）

 

  贴

　现

笔数

　

　

 

 

金额

0

0

 

  出口

  押汇

笔数

389

6306

 

 

金额

6171

73247

 

 打包

 放款

笔数

9

183

 

 

金额

189

9924

 

    保

　  函

笔数

83

1109

 

 

金额

3283

52013

 

 保

理

笔数

371

3550

 

 

金额

4545

59535

 

福费廷

　

笔数

105

1068

 

 

金额

1214

12544

 

数据来源：中国银行宁波市分行 

 

2、融资机构对中小企业国际贸易融资存在歧视

融资机构在制定融资方案时，往往会首先考虑大中型企业，而对中小企业视而不见。国际贸易融资机构在制定国际贸易融资方案时也如此。

（三)、从政府角度分析

1、缺乏地方性中小企业融资机构

宁波中小外贸企业国际贸易融资方式种类少，功用单一，主要是地方性中小企业融资机构数量少。比如，在宁波本土是没有政策性银行的，提供宁波中小外贸企业国际性贸易融资的主要都是商业性银行，其中以中国银行居首。而中国银行虽然这几年放下身段平民很多，但其政府机构性质还是无法与本土的中小外贸企业相沟通，不能适时适地的为中小外贸企业提供服务。

2、缺少统一的社会信用评价体系

   宁波中小外贸企业国际贸易融资困难，除了没有抵押品保证金外就是缺少有效的信用评价供融资机构参量，如果能建立统一的规范而有效的中小企业信用评价给融资机构，而取代用实物的抵押品对中小外贸企业将是很有力的。

三、结论与建议

针对宁波中小外贸企业国际贸易融资存在的问题，本文提出下列建议：

1.对于中小外贸企业来说，在其弱势地位和资金需求量大暂时无法改变的情况下，应培养企业的国际贸易融资意识，提高外贸企业工作人员的综合素质和专业能力，使其能根据自身条件制定融资策略，准确有效的利用融资工具，提高国际贸易融资的能力和实力。在开展具体对外业务时，应争取对自己有利于的结算方式，以方便获得贸易融资。同时需要增强信用观念，建立信用形象，建立与融资机构的良好关系，尽量减少融资抵押和担保，凭企业信用在融资机构取得更多的融资业务。

2.银行等融资机构首先要转变观念，正确认识发展中小外贸企业国际贸易融资的意识，必要时应加大对中小外贸企业国际贸易融资授信政策的倾斜，其次要加强国际贸易融资产品的创新，除了对现有的产品进行有效整合利用外，能根据外贸企业业务的特点提供结构性贸易融资，

3. 政府首先要解决中小外贸企业信用评价体系缺失的问题，建立统一规范的信用体系，能使中小外贸企业凭企业信用向融资机构融资，减少抵押和担保；政府还应该建立地方性的中小企业融资机构，便于向本地的中小外贸企业提供融资。

总之，笔者认为，在企业、融资机构和政府的共同努力下，宁波中小外贸企业国际贸易融资将会得到更好更快的发展，并能推助宁波对外贸易的发展， 

 

参考文献

[1]蔡苏文.青岛市中小外贸企业融资创新研究 [J].山东纺织经 2011（2）：25

[2]林文贞.外贸企业贸易融资工具选择[J]. 现代商业 2010.244-245

[3]聂小蓬 构建中小外贸企业融资担保的长效机制[J]  国际商务财会 2010.9

 

 

 

[作者简介] 夏燕（1980.2－），女，汉族，浙江宁波人，中级经济师，项目管理硕士；研究方向：中小企业外贸业务拓展途径、收汇安全等；