云艳敏

        （天津农村商业银行股份有限公司，天津 300000）   

摘要：随着金融领域的创新发展，商业银行也不再局限于传统的业务领域，开始拓展供应链金融，以为供应链整体提供金融服务的方式，提升金融业务活动的效益，也使相关供应链获得可靠的资金支持。对于供应链当中的中小企业，往往处在劣势发展地位，融资问题较为突破，所以商业银行发展供应链金融能够有效解决中小企业的融资问题，进而使供应链整体稳定发展。然而在该方面商业银行也遇到不同的业务风险，包含市场风险、法律风险、信用风险和操作风险等，对商业银行提供供应链金融带来了影响。本文基于此，从概述商业银行供应链金融风险方面入手，对商业银行供应链金融风险管理的重要性进行探究，进而探讨商业银行开展供应链金融的原则，最后提出风险管理建议，以供参考。

关键词：商业银行；供应链金融；风险管理

中图分类号：F832.2

一、商业银行供应链金融风险概述

供应链金融业务与传统银行业务有本质的不同，即不再以单一客户为服务对象，而是将企业所在的供应链整体作为服务对象，使商业银行可以服务供应链当中的所有企业，解决相关企业融资问题的同时，可以使金融业务风险得到分散，减少客户流失的同时，确保供应链客户稳定经营，为银行带来稳定收益。但由于不同方面的因素影响，导致商业银行开展供应链金融业务也遇到各类风险的影响，其中主要包含市场风险、法律风险、信用风险和操作风险。

市场风险。指的是市场方面存在商品价格的变化，当企业抵押物的市场价格出现变化，尤其市场价格降低时，也就无法偿还当时的贷款，因此银行会受到损失。尤其供应链当中一些中小企业，在抵押物方面往往只能选择个人资产，而个人资产在市场环境当中极易出现价格方面的变化，会给商业银行带来相应的风险。

法律风险。供应链金融属于新型金融服务，选择该服务的主体不再是单一的企业，而是处在供应链当中的所有企业，因此该服务要稳定提供，并获得稳定的收益，势必需要供应链整体稳定运行，也就更加需要法律提供相应的约束与支持。但目前有关法律不够健全，相关制度有待完善。同时，法律制度的调整也会带来新的问题，例如供应链当中不同企业对法律法规内容的了解不够全面，信息获取存在滞后，就会导致企业与企业、企业与银行之间产生法律纠纷。

信用风险。供应链当中存在较多的中小企业，这部分中小企业往往由于规模较小、发展实力较低，因此在融资方面较为困难，加上经营管理水平不高，发生破产的风险远远大于大型企业，所以商业银行对中小企业提供的金融服务的标准更加严格，并且也无法建立稳定的信任关系。尤其当中小企业存在破产倾向时，商业银行往往要面临直接损失，所以进一步增加了信用风险。

操作风险。指的是供应链金融业务开展过程中各流程推进、业务细节操作方面的风险。例如业务流程推进不够严格，存在前期调查、中期审查和后期管理等环节的问题。部分供应链金融产品设计方面存在欠缺，导致风险问题可能随时发生。此外，也可能因操作人员工作方面的失误，从而引起风险。当出现操作方面的风险时，势必会对商业银行带来直接损失，同时，更会影响商业银行市场信誉，降低供应链客户的满意度，所以需要严格控制该方面风险。

二、商业银行供应链金融风险管理的重要性

商业银行开展供应链金融业务，是自身在业务领域方面的创新与拓展，也是一种新的尝试，能够获得稳定收益的同时，也有风险问题的存在，对继续开展供应链金融业务活动带来了明显的影响。因此，只有加强风险管理才能有效规避风险因素带来的影响，使业务活动实施更加顺利有序，保障预期相关收益的同时，也为供应链客户提供更好的服务，所以商业银行供应链金融风险管理具有明显的重要性，具体体现在以下几方面：

一是保障供应链金融业务活动稳定开展。在开展供应链金融业务的过程中，商业银行需要保障业务活动开展的可靠性和稳定性，以确保自身能够在该业务方面取得预期的收益。但对于存在的各类风险，势必会对该业务收益带来较大的影响，并且可能使商业银行面临一定的损失。为了应对这样的问题，商业银行从加强风险管理方面入手，可以有效规避各类风险因素，使风险管理水平获得提升，进而促进业务活动的顺利实施，确保自身能够获得稳定的收益。

二是提升商业银行供应链金融风险管理能力。关于供应链金融业务活动的开展，商业银行需要保障自身具有较强的风险管理能力，以应对不同阶段可能出现的业务风险。实际上商业银行在业务推进过程中，也会受到各方面因素的影响，导致自身受到风险因素的影响，无法对业务活动进行全面掌控。并且风险因素的存在与风险问题的发生，也对银行风险管理提出了较大的挑战。至此，银行借助风险管理工作的实施，可以及时了解各类风险的表现与变化，从而采取有效措施进行解决与控制，使风险管理水平获得较大的提升，为后续业务活动开展奠定良好的基础。

三是提高供应链客户服务与管理水平。供应链金融面对的是整个供应链，因此各个客户的需求都需要照顾到，如何同时满足上下游各客户的个性化服务需求，是商业银行在设计供应链金融服务方案时需要考虑到的关键问题。当商业银行意识到各类风险问题的存在，在加强风险管理的基础上，可以使自身在对客户提供服务的过程中，考虑更多实际因素，例如客户方面信用问题，进而实施针对性的信用风险管理，使风险能够带来的影响降低，或者有效规避风险，提高客户服务与管理水平。

四是商业银行为后续发展奠定良好基础。由于供应链金融在目前商业银行业务活动中属于关键业务领域，加强该方面的管理与创新，不仅可以使商业银行在该业务方面获得更多收益，也能够为后续发展奠定良好的基础，使后续有关工作的展开可以获得更多可靠的经验。在服务好客户的同时，获得预期的收益。与此同时，也能够进一步提升与其他商业银行的竞争力，使自身的社会影响更大，进而能够获得更多潜在客户的关注。

三、商业银行开展供应链金融应遵循的原则

尽管供应链金融能够对商业银行带来更多收益，但收益与风险是时刻并存的，因此商业银行不能盲目开展业务活动，要时刻警惕风险因素的变化，同时理性看待收益与风险，不可一味地追求效益而忽略风险。要了解自身在该业务方面的实力表现，通过设计符合自身的工作要求、工作规范，引导自身稳健开展供应链金融业务，使收益更加稳定，使风险获得更好的控制。所以，商业银行开展供应链金融要遵循相应的原则。

一是要完善工作流程。在商业银行开展供应链金融业务活动的过程中，一般涉及贷款、银行承兑汇票、票据贴现等内容，各业务内容如何开展、如何管理，都需要商业银行明确业务具体流程，以做到制度先行，使业务活动能够顺利有序地展开，有针对性地满足客户方面的需求。与此同时，由于客户方面的需求存在不断变化的情况，因此商业银行更加需要在开展具体业务之前，明确业务活动内容的具体操作与管理流程，以确保后续开展业务活动时获得相应支持。避免业务操作中缺少流程，影响业务推进，也影响客户发展，并且会对供应链发展带来一定影响。由于工作方面的流程会对工作效率和实际效益产生直接影响，同时也会直接影响客户，因此需要注重加强工作流程的完善与优化，以使相关工作流程可以更好的推进，满足商业银行自身业务开展需求的同时，可以使客户的不同需求获得满足，进而可以使商业银行获得更好的发展，也可以使客户群体更加积极的参与到相关业务活动中。

二是要严格选择供应链客户。供应链金融当中面对的客户可能来自不同行业和不同领域，因此会带来不同的业务风险，商业银行为了保障自身业务活动的顺利实施，需要认真并且严格选择供应链金融客户。尽量选择成熟稳定的发展行业，对于新兴行业则是需要进行严格审查与分析，避免对行业了解不够，使产品提供与服务提供难以产生具体效益。同时商业银行应当认识到供应链当中核心企业的地位，并尽量根据核心企业的意见做好其他供应链客户的服务，以借助核心企业在选择合作企业时的经验，方便商业银行开展供应链金融业务，确保业务稳定性。除此之外，由于不同领域的供应链客户的发展存在明显的差距，加上有更多新企业的形成，因此商业银行在选择这部分客户的过程中，不仅需要做好对客户的全面调查，也需要做好对供应链上其他客户的调查，以使商业银行了解供应链整体的发展现状和发展问题，尤其各企业在发展当中存在的风险，需要商业银行进行全面分析和评估，在通过风险评估之后才能展开必要的业务，否则不能提供贷款等业务，以规避风险带来的影响。

三是要加强服务管理与产品设计，并全面考虑自身风险管理能力。供应链金融业务推进当中产品设计是关键所在，也会对供应链当中各企业的发展产生直接的影响，因此需要根据供应链发展情况、企业发展需求等制定针对性的金融产品与服务方案，在能够为客户解决实际资金问题的同时，可以使客户满意度提升，进而为银行未来业务创新和发展提供支持。与此同时，银行需要严格考虑自身的风险管理能力，切忌在风险管理能力之外拓展业务产品，要使产品和服务的提供与自身风险管理能力相匹配，这样才能使产品产生预期效益，也使服务更加合理地展开。此外，由于导致风险发生的因素在不断变化中，需要商业银行及时了解相关因素，尤其市场方面各因素变化对供应链当中企业发展带来的直接影响，商业银行了解该方面实际情况之后，可以根据实际情况做好相关调整，避免业务活动展开之后受到各类风险因素的影响。由于市场当中各类风险因素的存在会严重影响企业的发展，进而也就会影响商业银行自身的业务活动。银行持续加强对风险的识别与分析，也就能够据此完善服务内容和产品，使服务和产品的提供能够更加顺利有序。

四是需要注重机构建设与人员配置。由于供应链金融当中客户数量较多，导致业务活动开展当中操作相对复杂，各类影响因素较多，导致风险加大。因此要确保业务活动开展的有效性和规范性，以及稳定性，就需要认真关注审贷分离和分级审批。在此基础上，必要增加供应链金融押品管理、应收账款管理等机构，并且加强人才配置，使供应链金融管理工作更加全面，并形成结构合理、稳定的供应链金融业务体系，为供应链整体提供稳定可靠的金融服务。针对供应链金融服务活动实施过程中出现的问题，要根据这些实际问题做好机构优化与人员结构的调整，使机构的设置能够更好的应对相关风险，同时也可以在人员结构调整的过程中，使人才结构更加稳定，也就能够更好的解决具体的问题。

四、商业银行供应链金融风险管理建议

商业银行开展供应链金融的过程中会遇到不同类型的风险，需要商业银行加强风险识别与控制能力，同时根据业务活动开展基本原则进行业务推进，确保稳定收益的同时，为供应链客户提供可靠的服务与产品。目前，诸多商业银行在供应链金融领域不断拓展和升级，但风险问题始终存在，对于这种客观现象，只有加强风险因素分析，采取有效措施减少风险带来的影响，才能使商业银行在该方面获得稳定持续发展。

1.采取风险分散和缓释措施，应对市场风险

供应链金融当中风险时刻存在，并且表现较为复杂多样，主要由于影响风险的因素较多，并且随时变化。为了有效应对风险，减少风险带来的影响，可以使用风险分散方式对风险进行分散处理。例如要求供应链企业加强第三方的货物监管，可以投保包含运输险在内的财产保险，使货物损失方面的风险降低，减少对供应链整体的影响。

与此同时，关于风险的进一步缓释，可以加入保险以提供企业担保，降低企业方面的信用风险，保障商业银行业务稳定。由于供应链当中核心企业的实力与地位，实际上可能与商业银行预想有一定差异，进而围绕核心企业所建立的供应链，尽管能够保持一定的稳定性，但仅仅依靠相关企业已有的信用水平和能力，实际上难以达到商业银行允许的信用标准，此时也就需要保险机构的介入，并且保险机构也乐于提供这样的担保，以为自身后续其他险种业务活动实施奠定基础。所以，保险的加入为商业银行开展供应链金融提供了较好地保障和支持，使市场风险变得可控。

此外，市场方面的风险较为多变，商业银行要认识到这样的特点，加强对风险的理解与分析，做好风险管理，并提出可靠的风险应对方式，使风险问题能够获得有效控制与解决，减少风险对自身业务活动展开带来的影响。并且也要注重关注市场方面风险的变化，在此基础上进行业务活动的调整与优化，进而根据实际情况做好相应的改进，这样可以使市场方面的风险得到有效的控制，避免风险产生更大的影响。

2.全程实施法律风险管理

在供应链运转与发展的过程中，各企业之间尽管具有稳定的联系和关系，但在处理一些业务活动的过程中，往往会由于流程的复杂，加上环节的众多，导致出现过多的法律问题，从而对供应链的稳定运行带来了较大的影响，也使商业银行在提供服务与产品的过程中遇到阻碍。为了应对这样的问题，需要从法律角度出发，认真加强法律风险管理。除根据一般法律规定实施管理之外，还需要重视对企业运输、仓储、销售等方面加强法律风险管理，以规避可能出现的纠纷。

与此同时，供应链当中各企业也需要积极重视自身法律意识的提升，了解自身所处的供应链地位，进而有针对性地加强法律政策的学习。这当中，商业银行也可以提供一定的支持，例如在提供相关产品与服务之前，明确与企业之间各自的责任范围，并签订双方认可的法律合同，至此，为解决后续可能出现的法律问题奠定基础，同时也可以进一步提升相关企业的法律意识，规避由于信息不对称带来的纠纷。整体上，银行在与供应链当中各企业进行合作的过程中，需要认真落实法律要求，使任何环节都能够在法律法规支持下展开，确保供应链金融业务运行的稳定性和规范性。尤其在遇到一些关键的风险问题时，商业银行要通过对实际风险问题的分析，认识到法律风险管理的重要性，进而通过法务工作建设，使自身在应对法律风险时能够提高处理能力。具体而言，需要商业银行组建必要的法务团队，或者外聘专业的律师，以应对可能出现的法律风险，并对已发生的法律风险问题进行有效解决，这样可以使商业银行更加顺利的展开各项服务。

3.探索风险计量方法，降低信用风险

信用风险的产生会导致银行面临较大的损失，为了降低该风险和可能带来的损失，银行需要根据风险种类建立风险计量模型。银行通过对信用风险因素的分析，了解信用风险的发生、转移特点，在准确描绘信用风险的基础上，将与信用有关的各类信息进行积累，形成历史参考数据，据此建立信用风险计量体系，为后续信用风险监测管理提供帮助。同时基于风险计量的实施，建立相对独立的风险管理机制，使有关信用方面的风险因素一旦发生，即能够立即做好相应的准备，防止发生风险问题而带来较大的损失。与此同时，银行还要做好信用风险评估活动，可以利用非现场审计方式对客户进行远程审计，以了解客户实际经营状况与发展问题，进而做好信用风险评估，为后续业务活动展开提供参考。

此外，在解决实际的风险问题时，相关人员要注重加强对已有风险的分析，通过这些风险问题了解风险内涵与发生的特点，进而能够根据实际情况做好风险的分析与计量，使后续业务活动的展开提升效果与质量。同时，商业银行能够在对已有信用风险进行分析的过程中，了解信用风险发生的特点和表现，这样在之后展开相关业务活动的过程中，也就能够根据实际情况做好必要的调整，以使业务活动效益获得提高，在此过程中商业银行也能够实际提升自身的信用风险应对能力和问题解决能力，为商业银行自身的发展奠定良好的基础。

4.加强业务各环节操作管理

操作方面带来的风险需要银行内部加强管控。一是银行需要设计完善的供应链金融内部控制体系并严格遵守，使业务活动各个环节能够规范、有序开展，避免流程出现差错导致操作风险。二是银行需要特别关注客户方面的贸易真实性。供应链金融具有一定的自偿性，因此银行需要在对借款主体信用状况和偿债能力进行评估的基础上，特别注重对贸易背景真实性的调查，同时结合所服务客户的经营情况、业务需求、交易对手、贸易结算特点等提供有针对性的供应链金融服务，避免操作风险。三是紧盯物流。由于供应链当中资金随物流而流动，因此无论物资处在任何过程，商业银行都需要了解物流情况，以确保资金在正常运转，并且需要根据事先约定来约束相关方的行为，以保障资金流的健康和稳定，进而保障银行自身收益稳定。

此外，商业银行要关注相关业务活动实施过程中的操作问题，尤其相关两个环节之间的衔接问题，这些问题会直接影响业务活动的展开，因此需要注重加强对各环节操作的管理，使操作风险得到有效降低。同时，商业银行相关业务管理人员要明确业务各环节的具体内容和要求，并根据业务实际情况做好调整与问题的解决，也提前做好风险应对方面的准备。这样不仅能够使目前遇到的风险问题获得有效的解决，还可以使商业银行在未来业务活动开展时，更加注重各个环节的操作管理，进而促进商业银行的稳定发展。

五、结论

商业银行在展开供应链金融业务的过程中，需要认识到供应链金融当中存在着各种风险类型，据此明确加强风险管理的重要性，进而结合业务开展原则与基本要求，对各类型风险做好管理与预防，防止不同风险因素带来严重风险。

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